「確定申告って、なんだか難しそうで怖い」
「どこから手をつければいいのかわからなくて、ずっと後回しにしてしまっている」
こんにちは、モリです。
確定申告に対してこういう気持ちを持っている副業ママは、実はとても多いです。
でも安心してください。
副業ママの確定申告、やることは基本的に5つだけです。
税理士事務所で5年間、個人の確定申告を数えきれないほど担当してきた私が、「何から始めればいいかわからない」という不安を一つひとつ解消していきます。
この記事を読み終えたとき、「あ、なんだ。これならできそう」と思っていただけると嬉しいです。
- 確定申告とは何か・何のためにするのか
- 副業ママが確定申告でやることの全体像（5ステップ）
- freee・マネーフォワードを使った各ステップの具体的な操作方法
- 申告期限と、間に合わなかったときの対処法
1. そもそも確定申告とは何か
確定申告とは、1年間（1月1日〜12月31日）の収入と経費を計算して、正しい税金の金額を確定させ、国に報告する手続きのことです。
「税金は会社が勝手に計算してくれるんじゃないの？」と思っている方もいるかもしれません。
パートの給与については、会社が「年末調整」という形で税金を計算してくれています。
ただし副業収入は年末調整の対象外です。
副業で得た収入にかかる税金は、自分で計算して申告・納税する必要があります。
モリ確定申告を『難しい手続き』と感じる方が多いですが、本質はシンプルです。
『去年1年間でいくら稼いで、いくら使ったか』を国に報告するだけ。
税理士事務所で見てきたお客様の中にも、最初は不安だったけど一度やってみたら『思ったより簡単だった』とおっしゃる方がたくさんいました。
2. 副業ママの確定申告、やることは5つだけ
では実際に何をすればいいのか。全体像を先に把握しておきましょう。
1年間の収入・経費を集計する
必要書類を揃える
確定申告書を作成する
申告書を提出する
税金を納付する（または還付を受ける）
一つひとつ、順番に解説していきます。
STEP1 1年間の収入・経費を集計する
時期：1月から随時
まず1年間の副業の収入と経費をまとめます。
- ブログのアドセンス収入・アフィリエイト収入
- ライターの原稿料
- ハンドメイドの販売収入
- その他副業で得た収入すべて
- サーバー代・ドメイン代
- 書籍・教材代
- 通信費（按分分）
- カフェ代（作業した分）
- その他副業に関連する支出
経費の詳しい内容は第22回で解説しています。
→【第22回：副業ママの経費になるもの・ならないもの全リスト】※内部リンク
freeeでの操作方法
① 収入の登録
「取引」→「取引の一覧・登録」→「＋収入を登録」をクリック。
発生日・金額・取引先（アドセンス・ASPなど）を入力します。
振込明細を見ながら月1回まとめて入力するのが効率的です。
② 経費の登録
「取引」→「取引の一覧・登録」→「＋支出を登録」をクリック。
勘定科目を選んで金額を入力します。
レシートはスマホアプリで撮影すると自動で金額を読み取ってくれます。
③ 銀行・カードの自動連携
「口座」→「口座を連携する」から楽天銀行・楽天カードを連携すると、明細が自動で取り込まれます。
取り込まれた明細に勘定科目を割り当てるだけで帳簿が完成します。
マネーフォワード クラウドでの操作方法
① 収入の登録
「取引」→「収入・支出」→「＋新規登録」→「収入」を選択。
日付・金額・勘定科目を入力します。
② 経費の登録
「取引」→「収入・支出」→「＋新規登録」→「支出」を選択。
スマホアプリの「スキャン」機能でレシートを撮影すると自動入力されます。
③ 銀行・カードの自動連携
「設定」→「口座・サービス連携」から連携する口座・カードを追加します。
マネーフォワードMEをすでに使っている方は、同じアカウントで連携がスムーズに進みます。
モリ確定申告で一番大変なのは、実はこのSTEP1です。
『去年のレシートをまとめて整理する』という作業が、申告シーズンに一番時間がかかります。
会計ソフトで日々入力しておく習慣をつけておくと、このストレスがゼロになります。
STEP2 必要書類を揃える
時期：1月〜2月
確定申告に必要な書類を揃えます。
副業ママに必要な主な書類はこちらです。
【全員が必要な書類】
| 書類 | 入手先 |
|---|---|
| 給与の源泉徴収票 | パート先から1月〜2月に発行される |
| マイナンバーカードまたは通知カード | 自宅保管 |
| 副業収入の明細 | 振込履歴・支払調書など |
| 経費のレシート・領収書 | 自分で保管 |
【該当する人だけ必要な書類】
| 書類 | 対象 |
|---|---|
| 医療費の領収書・明細 | 本人や家族の医療費が多かった人（年間10万円が目安） |
| ふるさと納税の寄附金受領証明書 | ふるさと納税をした人 |
| 生命保険料控除証明書 | 家族で入っている生命保険・学資保険などがある人 （※学資保険は種類によって対象外の場合もあります） |
| 住宅ローン残高証明書 | 住宅ローン控除（2年目以降）を受ける人 |
モリ源泉徴収票はパート先から1月〜2月に発行されます。
転職・退職した年は前の職場からも発行してもらう必要があります。
もし届かない場合は早めに勤務先に連絡しましょう。
STEP3 確定申告書を作成する
時期：2月〜
必要な情報が揃ったら、確定申告書を作成します。
【副業ママが申告する所得の種類】
副業の内容によって、申告する所得の種類が変わります。
| 副業の内容 | 所得の種類 |
|---|---|
| ブログ・アフィリエイト（規模が小さい） | 雑所得 |
| ブログ・アフィリエイト（事業として継続） | 事業所得 |
| ライター・フリーランス | 事業所得または雑所得 |
| ハンドメイド販売 | 事業所得または雑所得 |
「雑所得か事業所得かどちらで申告すべきか」は副業の規模・継続性によって判断が変わります。
迷う場合は税務署や税理士に相談するのが確実です。
freeeでの申告書作成
① 「確定申告」メニューを開く
左メニューの「確定申告」→「確定申告書類の作成」をクリック。
② 申告の種類を選ぶ
白色申告か青色申告かを選択します。
青色申告（65万円控除）を選ぶと節税効果が高いですが、事前に青色申告承認申請書の提出が必要です。
③ 画面の指示に従って入力する
給与の源泉徴収票の数字を入力する画面が出てきます。
源泉徴収票を手元に置きながら、指示通りに入力していくだけで申告書が自動で完成します。
④ 内容を確認して完成
入力が終わると「申告書プレビュー」で内容を確認できます。
数字に問題がなければそのままe-Taxで提出できます。
マネーフォワード クラウドでの申告書作成
① 「確定申告」メニューを開く
左メニューの「確定申告」→「確定申告書」をクリック。
② 申告年度と申告の種類を選ぶ
対象年度（昨年分）と白色・青色申告の種類を選択します。
③ 各項目を入力する
源泉徴収票の数字・医療費控除の金額など、画面の指示に従って入力します。
日々の収支を入力済みであれば、副業の収入・経費は自動で集計されています。
④ 申告書を確認して提出
「申告書を確認する」ボタンで内容をチェック。
問題なければそのままe-Taxで提出できます。
STEP4 申告書を提出する
時期：2月16日〜3月15日
作成した申告書を提出します。提出方法は3つあります。
① e-Tax（電子申告）【おすすめ】
マイナンバーカードを使ってオンラインで提出する方法です。
自宅から24時間提出でき、還付金の振込も早いです。育児中で外出が難しい副業ママには特におすすめです。
freee・マネーフォワードどちらもe-Taxへの直接送信に対応しています。
② 税務署に持参する
作成した申告書を印刷して税務署の窓口に持参する方法です。
わからないことがあればその場で質問できます。
ただし申告シーズンは非常に混雑するため、時間に余裕を持って行きましょう。
③ 郵送する
申告書を印刷して税務署に郵送する方法です。
消印が3月15日までであれば期限内とみなされます。
モリ育児中のママには断然e-Taxがおすすめです。
子供が寝ている時間にパソコンやスマホから提出できるので、税務署に行く手間がありません。
マイナンバーカードを持っていない方は早めに取得しておきましょう。
STEP5 税金を納付する（または還付を受ける）
時期：3月15日まで
申告の結果、追加で税金を納める必要がある場合は3月15日までに納付します。
納付方法
- e-Taxからダイレクト納付（銀行口座から引き落とし）
- クレジットカード納付
- コンビニ納付
- 金融機関・税務署の窓口での納付
逆に払いすぎた税金がある場合は還付として指定した口座に振り込まれます。
還付の場合はe-Taxで申告すると1〜2ヶ月程度で振り込まれます。
3. 申告期限に間に合わなかったときは
万が一3月15日の期限に間に合わなかった場合でも、できるだけ早く申告することが大切です。
期限を過ぎると以下のペナルティが発生します。
| ペナルティ | 内容 |
|---|---|
| 無申告加算税 | 納める税金に対して15〜20%が加算される |
| 延滞税 | 期限を過ぎた日数に応じて利息のように加算される |
ただし還付申告（税金が戻ってくるケース）は5年間さかのぼって申告できます。
「去年申告し忘れた」という場合でも、あきらめずに申告しましょう。
モリ『期限を過ぎてしまった、もう終わりだ…』
と思ってそのまま放置するのが一番よくないパターンです。
税理士事務所でも、期限後でも早めに申告した方がペナルティを最小限に抑えられたケースを何度も見てきました。
気づいたらすぐに動くことが大切です。
4. 確定申告を楽にする3つの習慣
最後に、来年の申告をラクにするために今からできることをお伝えします。
習慣① レシートをもらったらすぐにメモする
レシートの裏に「何のための支出か」を一言メモしておくだけで、申告シーズンの作業が大幅に減ります。
習慣② 月に一度、会計ソフトに入力する
「後でまとめてやろう」は禁物です。
月に一度、コーヒーを飲みながら30分だけ入力する時間を作るだけで、申告シーズンに慌てずに済みます。
習慣③ 副業用の口座・カードを分ける
副業の収支をプライベートと混在させると、集計のときに大変な手間がかかります。
副業専用の口座（楽天銀行など）とカード（楽天カードなど）を1枚ずつ持っておくだけで、明細がそのまま経費一覧になります。
<PR>
【紹介コード：P58575885】を申込フォームの「紹介コード」入力欄に入力して開設すると、条件達成で1000ポイントもらえますよ
楽天銀行との連携で作業効率アップ！
まとめ｜確定申告は「準備が9割」
今回の内容を3行で整理します。
- 確定申告でやることは「収支集計→書類準備→申告書作成→提出→納付」の5ステップだけ
- freee・マネーフォワードを使えばSTEP1〜3がほぼ自動で完了する
- 期限に間に合わなくても、気づいたらすぐ申告することが最小限のペナルティで済む方法
「難しそう」という気持ちはよくわかります。
でも一度やってみると「思ったより簡単だった」と感じる方がほとんどです。
まずは今年の収支の記録を始めることから、一歩踏み出してみましょう！
モリ次回は育休中ならではの確定申告の注意点を解説します。
『育休中に副業を始めた私、確定申告はどうすればいいの？』
という疑問に正面から答えますね！
→【次の記事：育休中の副業、確定申告はどうする？】
💡 確定申告の準備は会計ソフトで効率化しましょう
日々の収支を入力しておくだけで、申告書の作成まで自動化できます。
育児の合間のスキマ時間でコツコツ進められるのが会計ソフトの強みです。
